- «Сегодня» предупредило: при нынешнем темпе доход с начала года дойдет до 20 млн ₽ около 08.11.2026, и с 01.12.2026 магазин будет платить НДС, около 83 тыс ₽ в месяц.
- Налоговый калькулятор показал и другое: на цифрах магазина УСН «доходы минус расходы» вышла бы дешевле нынешних 6%. Оба вопроса Ринат отнес бухгалтеру за четыре месяца до декабря.
- Цены мужских и женских наборов подняли на 50 рублей в сентябре, заранее и понемногу, чтобы к декабрю не поднимать резко. Заказы почти не изменились.
- Детские носки работали на рекламу: при цене 590 ₽ реклама брала 13% от заказов. После снижения ставок с набора стало оставаться 130 ₽ вместо 88 ₽.
- Прибыль магазина за 30 дней - 484 577 ₽ против 386 782 ₽, несмотря на подорожавшую после 15 августа логистику.
Содержание
Аудит без сюрпризов
Карточка мужских носков у Рината сильная: рейтинг 4,8, девять фото, хорошие тексты, больше тысячи заказов в месяц. Бесплатный аудит SkuScan подтвердил это: 81 из 100, плохих отзывов меньше нормы ниши. Две находки касались запаса на складах и цены, которая на уровне медианы, хотя лидер продает дороже.
А первым пунктом плана аудит поставил неожиданное: «Проверьте в кабинете налог и порог НДС: при таком обороте он может быть близко». Ринат подключил кабинет WB к SkuScan с правом только на чтение, вписал себестоимость и доход с начала года по книге учета, 14,3 млн ₽ на конец июля.
Утро: первой строкой - НДС
Наутро раздел «Сегодня» поставил первой строкой тревогу «Налог». Доход с начала года - 14,9 млн ₽. При нынешнем темпе он дойдет до 20 млн ₽ около 08.11.2026, и с 01.12.2026 магазину придется платить НДС, по оценке около 83 тыс ₽ в месяц. Совет: заранее обсудить с бухгалтером ставку и новые цены.
Ринат знал, что на упрощенке есть порог НДС, но считал, что до него далеко: в прошлом году магазин был вдвое меньше. Рост этого года он ощущал по заказам, а сложить доход с начала года до этого утра никто не догадался.
Сумма в 83 тыс ₽ в месяц Рината отрезвила: это больше пятой части месячной прибыли магазина. Если бы он узнал о пороге в декабре, из требования налоговой, НДС пришлось бы платить из прибыли, а цены поднимать в один день, в разгар предновогоднего спроса. Четыре месяца в запасе превращали проблему в задачу.
Налоговый калькулятор: два вопроса к бухгалтеру
Во вкладке «Налоги» «Прибыли» тот же расчет разложен подробно: доход по месяцам, авансы УСН со сроками, порог НДС с прогнозом и сравнение налоговых режимов на цифрах магазина.
Здесь нашелся второй вопрос. Калькулятор посчитал, что за неполные два месяца в кабинете налог на УСН «доходы» - 6% - вышел больше, чем вышел бы на УСН «доходы минус расходы», на 47 203 ₽. Взносы ИП калькулятор просит вписать отдельно, и с ними разница меньше. Но и этот вопрос стоило задать бухгалтеру до декабря: объект налога меняют только с нового года.
Ринат отправил бухгалтеру оба вопроса в тот же день. По НДС бухгалтер предложил ставку 5% без вычетов: у магазина почти нет поставщиков с НДС, вычитать нечего. По объекту налога решили считать вместе в ноябре, когда будет понятен доход за десять месяцев.
Цены заранее, а не в последний день
НДС 5% с декабря означает, что из каждой продажи около 5% уйдут в бюджет. Можно поднять цены первого декабря сразу на 5%, а можно заранее и понемногу. Ринат выбрал второе: 8 сентября мужские наборы подорожали с 990 ₽ до 1 040 ₽, женские - с 890 ₽ до 940 ₽.
Покупатели почти не заметили: конверсия мужских носков изменилась с 6,0% до 5,8%, заказов за месяц стало даже больше. До декабря Ринат планирует еще один такой же шаг, и тогда к первому месяцу с НДС цены будут на месте.
По дороге: детские носки работали на рекламу
Пока Ринат разбирался с налогом, «Прибыль» показала еще одну вещь. Детские наборы по пять пар продавались хорошо, около трехсот заказов в месяц, но при цене 590 ₽ реклама забирала 13% от заказов, и с набора оставалось 88 ₽.
15 августа ставки по детским носкам снизили, доля рекламы упала до 5%. Заказов стало столько же: детские носки покупают по поиску и вместе со взрослыми, им не нужна дорогая реклама. С набора теперь остается 130 ₽.
Поставка: после реформы FBW
Аудит предупреждал, что запаса на складах меньше чем на месяц. В конце августа «Поставки» посчитали, что мужских наборов на месяц вперед надо довезти 789 штук. Ринат отвез больше, 2 400, чтобы не возвращаться к поставке в октябре, когда склады загружены перед зимой. Это его решение, и за него он платит хранением: оно выросло с 3 403 ₽ до 5 529 ₽ в месяц.
С 15 августа склад хранения для FBW выбирает WB, и поставку Ринат сдал в ближайший пункт приемки в Ижевске. Логистика после реформы подорожала: на один проданный мужской набор с 43 ₽ до 53 ₽, а по магазину за месяц - с 85 472 ₽ до 119 149 ₽. Повышение цен в сентябре закрыло и эту разницу.
Что Ринат сделал бы иначе
Первое - вписал бы доход с начала года в кабинет сразу, как только подключил его. Без этого прогноз порога строится только по отчетам WB за последние месяцы и может ошибаться. Ринат внес доход по книге учета в первый же вечер, и тревога в «Сегодня» появилась на следующее утро.
Второе - не стал бы везти тройной запас носков. «Поставки» советовали довезти на месяц, и в октябре стало видно, что хранение растет, а места на складах хватило бы и без запаса. В следующий раз он повезет по расчету, а в ноябре - еще раз.
Третье - раньше посмотрел бы на детские носки. Они казались мелочью рядом с мужскими наборами, но работали почти в ноль три месяца подряд, и только «Прибыль» по товарам показала это.
Итог: к декабрю готовы
| За 30 дней | Июль - август | Сентябрь - октябрь |
|---|---|---|
| Заказы | 2 039 | 2 268 |
| Реклама | 126 459 ₽ | 131 194 ₽ |
| Логистика | 85 472 ₽ | 119 149 ₽ |
| Прибыль | 386 782 ₽ | 484 577 ₽ |
Прибыль магазина за месяц выросла до 484 577 ₽. Главное в этом кейсе, правда, не прибыль октября, а декабрь, до которого он не дошел: магазин встретит НДС с выбранной ставкой, новыми ценами и бухгалтером, который знает об этом с августа. Во что это обойдется на самом деле, Ринат расскажет весной.
Я узнал о НДС за четыре месяца, а мог узнать из требования налоговой. Разница - это и деньги, и нервы, и цены, которые не пришлось бы поднимать за один день.
Ринат Сафин, «Пара к паре»
- Впишите в кабинет доход с начала года по книге учета: без него прогноз порога неточный.
- Посмотрите вкладку «Налоги»: когда пройдете порог и сколько будет НДС в месяц.
- Сравните режимы на своих цифрах и задайте вопросы бухгалтеру до декабря.
- Поднимайте цены заранее и понемногу, а не в первый день с НДС.
Без регистрации · отчет за 2-4 минуты · потери в рублях и план исправлений
Вопросы и ответы
Когда упрощенцу нужно платить НДС?
В 2026 году - если доход за год превысил 20 млн ₽. НДС начисляется с первого числа месяца, следующего за месяцем превышения. Порог заморожен на 20 млн ₽ до конца 2029 года.
Какую ставку НДС выбрать на УСН?
Можно 5% (при доходе до 272,5 млн ₽) или 7% без вычетов, либо общие ставки 22% с вычетами входящего НДС. Пониженная ставка обычно выгоднее, если у вас мало поставщиков с НДС. Выбирайте вместе с бухгалтером.
Как узнать, когда я пройду порог НДС?
Сложите доход с начала года и прибавьте ожидаемый доход до конца года по нынешнему темпу. В кабинете SkuScan это считает вкладка «Налоги» и тревога «Налог» в «Сегодня», если вписать доход с начала года.
Когда можно сменить объект УСН?
Только с начала следующего года, уведомив налоговую до 31 декабря. Поэтому сравнивать «доходы» и «доходы минус расходы» стоит осенью.
Стоит ли поднимать цены перед НДС заранее?
Понемногу и заранее обычно безопаснее, чем резко в первый день: покупатели почти не замечают небольшие шаги, а вы видите, как меняются заказы после каждого.
Что будет, если не заметить, что прошел порог НДС?
НДС все равно придется заплатить за месяцы после превышения, но уже из своей прибыли, а не из цены, и, возможно, с пенями. Поэтому порог стоит отслеживать заранее: по доходу с начала года и темпу продаж.
